Печать

Отчет об исполнении бюджета Кологривского муниципального района за 1 полугодие 2018 года утвержден постановлением главы администрации Кологривского муниципального района от 10 мая 2018 года № 77-а и представлен в Контрольно-счетную комиссию в соответствии с требованиями статьи 264.2 Бюджетного кодекса РФ и статьи 8 Положения о бюджетном процессе в Кологривском муниципальном районе Костромской области.

Бюджет Кологривского муниципального района на 2018 год утвержден решением Собрания депутатов Кологривского муниципального района № 98 от 22 декабря 2017 года по доходам в сумме 89 630,1 тыс. рублей, в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 69 894,7 тыс. рублей, расходам - в сумме 90597,9 тыс. рублей. Установлен предельный размер дефицита бюджета Кологривского муниципального района на 2018 год в сумме 967,7 тыс. рублей.

В решение Собрания депутатов Кологривского муниципального района от 22 декабря 2017г. № 98 «О бюджете Кологривского муниципального района на 2018 год» за 1 полугодие текущего года 8 раз вносились изменения. В ходе корректировок бюджет утвержден по доходам в сумме 119 595,6 тыс. рублей, по расходам - в сумме 120813,4 тыс. рублей, дефицит – 1 217,7 тыс. рублей (ред. решения Собрания депутатов от 29.06.2018 № 48). Таким образом, уточненные плановые назначения по сравнению с первоначально утвержденными увеличены:

- по доходам на 29 965,5 тыс. рублей или на 33,4%;

- по расходам на 30 215,5 тыс. рублей или на 33,3 %;

- дефицит без изменений. 

  

Фактически за 1 полугодие 2018 года доходы Кологривского муниципального района составили 66 731,7 тыс. рублей (55,8 % к уточненному плану); расходы – 67 436,3 тыс. рублей (55,8 % к годовым плановым назначениям); дефицит –704,6 тыс. рублей.

 Объем доходов в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 10 025,7 тыс. рублей или на 17,6%.

В общем объеме доходов приходится на безвозмездные поступления -83,4% доля налоговых доходов 10,5%, доля неналоговых доходов 6,5%.

  За 1 полугодие 2018 года налоговых доходов поступило 7 040,4 тыс. руб. или 53,1% к уточненным плановым назначениям 2018 года. Объем налоговых доходов в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 1,5 тыс. руб.

Основную долю в объеме налоговых доходов составляют следующие налоги:

-налог на доходы физических лиц составил 48,8 % от общего объёма налоговых доходов, поступивших за 1 полугодие 2018 года в сумме 3 434,0 тыс. руб., что составляет 52,4 % к плану года. К уровню прошлого года налоги увеличились на 296,7 тыс. руб. или на 9,4 %.

  -налог на совокупный доход составил 36,7 % от общего объёма налоговых доходов, поступивших за 1 полугодие 2018 года в сумме 2579,1 тыс. руб. или 55,4% к плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления уменьшились на 347,2 тыс. руб. или на 13,4% в том числе:

По упрощенной системе налогообложения поступило 1 522,7 тыс. руб. или 76,1% к плану года.         

По единому налогу на вмененный доход поступило 1026,6 тыс. руб. или 39,4 % к плану года.

По единому сельхозналогу поступило 19,8 тыс. руб., или 79,2% к плану года.

По налогу по патентной системе поступило 10,0 тыс. руб. и 33,3 % к плану года.

 - налог на товар (акцизы) составил 12,6 % от общего объема налоговых доходов поступивших за 1 полугодие 2018 года в сумме 890,2 тыс. руб., или 46,4% к плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления увеличились на 34,2 тыс. руб., или 4%.  

За 1 полугодие 2018 года неналоговых доходов поступило 4047,6 тыс. руб. или 60,0% к плановым назначениям 2018 года. Объем неналоговых доходов в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 3684,2 тыс. руб. или 32,1%.

 Основную долю в объеме неналоговых доходов составляют следующие налоги:

-доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составили 53,1% от общего объема неналоговых доходов, поступивших за 1 полугодие 2018 года в сумме 2149,3 тыс. руб., или 56,4% к годовым плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления уменьшились на 262,7 тыс. руб., или 13,9%.

 -доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности составили 39,8% от общего объёма неналоговых доходов, поступивших за 1 полугодие 2018 в сумме 1 611,5 тыс. руб., или 66,8 % к годовым плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления увеличились на 647,2 тыс. руб. или 67,1% в том числе;

-поступление от аренды земли составили 1284,8 тыс. руб. или 80,3 % к плану года.

-поступление от аренды имущества составили 326,7 тыс. руб. или 40,3 % к плану года.

-доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 4,2% от общего объема неналоговых доходов, поступивших за 1 полугодие 2018 года в сумме 170,2 тыс. руб., или 170,2 % к годовым плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления увеличились на 159,4 тыс. руб.

-штрафы, санкции, возмещение ущерба составили 2,6 % от общего объема неналоговых доходов, поступивших за 1 полугодие 2018 года в сумме 103,2 тыс. руб., или 25,8% к годовым плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления уменьшились на 74,3 тыс. руб. или на 41,9%.

За 1 полугодие 2018 года безвозмездных поступлений поступило 55 643,6 тыс. руб. или 55,8 % к плановым назначениям 2018 года. Объем безвозмездных поступлений в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 9039,9 тыс. руб. или 19,4%, в том числе:

-объем полученной дотации бюджетам бюджетной системы составил 32 418,0 тыс. руб., или 77,7 % к годовым назначениям. Из них на дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности приходится 28 187,0 тыс. рублей, на дотации на поддержку мер обеспечению сбалансированности бюджетов-4 231,0 тыс. руб. Доля дотации в объеме безвозмездных поступлений составила 58,2%. 

-объем полученной субсидии бюджетам бюджетной системы составил 561,7 тыс. руб. или 11,3% к годовым назначениям. Доля субсидии в объеме безвозмездных поступлений составила 1%.

 -объем полученной субвенции бюджетам бюджетной системы составил 22 354,3 тыс. руб. или 55,8% к годовым назначениям. Доля субвенции в объеме безвозмездных поступлений составила 40,2%.

-объем прочих безвозмездных поступлений составил 159,6 тыс. руб. или 1,3 % к годовым назначениям. Доля прочих безвозмездных поступлений в объеме безвозмездных поступлений составил 0,3%

 -объем полученных иных межбюджетных трансфертов составил 150,0 тыс. руб. или 16,5% к годовым назначениям. Доля иных межбюджетных трансфертов в объеме безвозмездных поступлений составил 0,3%.

Фактическое исполнение по расходам за 1 полугодие текущего года составило 67 436,3 тыс. рублей или 55,8 % к годовым плановым назначениям. К уровню прошлого года расходы увеличились на 8 130,7 тыс. рублей или на 13,7%. В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на «Образование» – 60,7% и «Органы управления» – 21,8 %. Исполнения расходов бюджета осуществлялось по 10 разделам бюджетной классификации расходов в том числе: -«0100 Общегосударственные вопросы» -14 734,8 тыс. руб., или 56% к плановым назначениям;

- «0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 664,2 тыс. руб. или 65,5% к плановым назначениям;

- «0400 Национальная экономика» - 1 449,1 тыс. руб. или 19% к плановым назначениям;

- «0500 Жилищно-коммунальное хозяйство» - 4,9 тыс. руб. или 17,2% к плановым назначениям;

- «0700 Образование» - 40 934,6 тыс. руб. или 60,5% к плановым назначениям;

- «0800 Культура, кинематография» - 4631,0 тыс. руб. или 51,7% к плановым назначениям;

- «1000 Социальная политика» -102,6 тыс. руб. или 30,2% к плановым назначениям;

- «1100 Физическая культура и спорт» -137,6 тыс. руб. или 37,1% к плановым назначениям;

- «1300 Обслуживание государственного и муниципального долга» -526,8 тыс. руб. или 43,9%;

- «1400 Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы РФ»- 4250,7 тыс. руб. или 57,7%

В бюджете запланированы 6 программ при плане 1912,3 тыс. руб., по итогам исполнения бюджета за 1 полугодие 2018 года в рамках реализации районных программ осуществлялось финансирование в сумме 993,7 тыс. рублей или 51,6 %.

Бюджет Кологривского муниципального района по состоянию на 01.07.2018г. исполнен с профицитом в размере 704,6 тыс. рублей.

Фактически за 1 полугодие 2018 года расходы из резервного фонда составили 55,0 тыс. рублей.

За 1 полугодие 2018 года бюджетные ассигнования муниципального дорожного фонда использованы на содержание автомобильных дорог в размере 618,9 тыс. рублей. Исполнение составило 11,1 % от годового плана.

На 01.07.2018 года задолженность по кредитам составляет 11 595,5 тыс. руб., что не соответствует установленному предельному объему муниципального долга Кологривского муниципального района на 2018 год в сумме 9 677,5 тыс. руб. (решение Собрания депутатов Кологривского муниципального района от 22 декабря 2017 года № 98), превышение составило 1918,0 тыс. руб.        

      В течение полугодия погашен бюджетный кредит в размере 280,0 тыс. руб., и от кредитных организаций в размере 7000,0 тыс. руб., погашено процентов за пользование кредитами в сумме 526,8 тыс. руб.

    Решением Собрания депутатов Кологривского муниципального района от 04 апреля 2018 года не корректно утвержден верхний предел внутреннего долга Кологривского муниципального района по состоянию на 1 января 2019 года в размере 9677,5 тыс. руб.  

 

 

 

Председатель Контрольно-счетной

комиссии                                                                                                       Н.В. Котлова