Печать

 Отчет об исполнении бюджета городского поселения город Кологрив Кологривского муниципального района за 9 месяцев 2018 года утвержден постановлением главы администрации городского поселения город Кологрив от 23 октября 2018 года № 89-а и представлен в Контрольно-счетную комиссию в соответствии с требованиями статьи 264.2 Бюджетного кодекса РФ, «Положением о бюджетном процессе в городском поселении город Кологрив Кологривского муниципального района Костромской области».

       В ходе анализа показателей представленного Отчета отмечено следующие:

       Бюджет городского поселения город Кологрив утвержден решением Совета депутатов городского поселения город Кологрив № 55 от 26.12.2017 года по доходам в сумме 10 043,7 тыс. руб., в том числе безвозмездные поступления 2 235,4 тыс. руб., по расходам в сумме 10 434,11 тыс. руб. Установлен предельный объем дефицита бюджета поселения на 2018 год в сумме 390,41 тыс. руб.

       В решение Совета депутатов от 26.12.2017 года № 55 «О бюджете городского поселения город Кологрив на 2018 год» за 9 месяцев текущего года 5 раз вносились изменения. В ходе корректировок бюджет утвержден по доходам в сумме 11 949,6 тыс. руб., по расходам 12 441,4 тыс. руб., дефицит в сумме 491,8 тыс. руб., (с учетом сверхпланового остатка в сумме 101,3 тыс. руб.) или 6 % объема доходов бюджета без учета финансовой помощи от бюджетов других уровней и соответствует статьи 92.1 Бюджетного кодекса РФ (ред. Решения совета депутатов от 06 сентября 2018 года №35) Таким образом, уточненные плановые назначения по сравнению с первоначально утвержденными увеличены:

     -по доходам на 1 905,9 тыс. руб. или на 18,9 %;

     -по расходам на 2007,3 тыс. руб. или на 19,2%;

     -дефицит увеличился в 1,2 раза 

      Фактически за 9 месяцев 2018 года доходы городского поселения город Кологрив составили 9 334,5 тыс. рублей или 78,1 % к уточненному плану; расходы 8 290,5 тыс. рублей или 66,6 % к уточненному плану; профицит 1 044,0 тыс. рублей.

      Основная доля в общем объеме доходов приходится на налоговые доходы 61,0%; неналоговые доходы-16,7%, безвозмездные поступления составили 22,3%;

      За 9 месяцев 2018 года налоговых доходов поступило 5 694,2 тыс. руб. или 82,3 % к уточненным плановым назначениям года. Объем налоговых доходов в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периоде прошлого года увеличился на 1 171,7 тыс. руб. или 25,9 %.

       Основную долю в объеме налоговых доходов составляют следующие налоги:

       -налог на доходы физических лиц составил 52,7 % от общего объёма налоговых доходов, поступило за 9 месяцев 2018 года в сумме 3000,1 тыс. руб. или 82,6 %к плановым назначениям. К уровню прошлого года налог увеличился на 384,1 тыс. руб. или 14,7%.

       -налог на имущество составил 24,1 % от общего объема налоговых доходов, поступило за 9 месяцев 2018 года в сумме 1371,2 тыс. руб. или 73,7 % к плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления увеличились на 656,8 тыс. руб. или 91,9%.

        -налоги на товары (акцизы) составили 11,8 % от общего объёма налоговых доходов, поступило за 9 месяцев 2018 года в сумме 673,8 тыс. руб. или 83,1 % к плановым назначениям. К уровню прошлого года поступления увеличились на 37,5 тыс. руб. или 5,8%.

       -налоги на совокупный доход составили 11,4 % от общего объема налоговых доходов, поступило в 9 месяцев 2018 года в сумме 649,1 тыс. руб. или 108,4 % к плановым назначениям года. К уровню прошлого года налоги увеличились на 93,3 тыс. руб., или 16,8%

      За 9 месяцев 2018 года неналоговых доходов поступило 1 555,5 тыс. руб. или 119,7% к плановым назначениям года. Объем неналоговых доходов в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 880,8 тыс. руб.

       -доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности составили 88,7 % от общего объёма неналоговых доходов, поступило в 9 месяцев 2018 года в сумме 1 380,6 тыс. руб. или 119,1 % к плановым назначениям года. К уровню прошлого года доходы увеличились на 776,5 тыс. руб. или св.200 %.

      -доходы от продажи материальных и нематериальных активов 10,5% от общего объема неналоговых доходов, поступило за 9 месяцев в сумме 161,8 тыс. руб. или 134,8 % к плановым назначениям года.  К уровню прошлого года доходы увеличились на 135,2 тыс. руб. или св.200%

      -доходы от оказания платных услуг составили 0,8 % от общего объема неналоговых доходов, поступило за 9 месяцев в сумме 12,1 тыс. руб. или 121,0 % к плановым назначениям года. К уровню прошлого года поступления уменьшились на 26,7 тыс. руб. или 68,8%.

      Безвозмездные поступления на 2018 год запланированы в сумме 3 732,3 тыс. рублей, исполнение за 9 месяцев 2018 года составило 2 084,8 тыс. рублей или 55,8 % к годовым плановым назначениям и 60,9 % к АППГ. Объем безвозмездных поступлений в анализируемом периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшился на 1 334,2 тыс. руб., или на 39,1%

       Объем полученной дотации бюджетам поселения на выравнивание бюджетной обеспеченности составил 1 524,0 тыс. рублей или 75% к годовым назначениям. Доля дотации в объеме безвозмездных поступлений составила 73,1 %.

               Объем иных межбюджетных трансфертов составил 240,0 тыс. руб. или 32,4% к годовым назначениям. Доля иных межбюджетных трансфертов в объеме безвозмездных поступлений составила 11,5%.

        Объем субсидий бюджетам системы РФ (межбюджетные субсидии) составил 197,9 тыс. руб. или 26,1% к годовым назначениям. Доля субсидий в объеме безвозмездных поступлений составила 9,5%.

        Объем субвенций на осуществление первичного воинского учета составил 122,9 тыс. руб. или 63,0 % к годовым назначениям. Доля субвенций в объеме безвозмездных поступлений составила 5,9%.

        Фактическое исполнение по расходам за 9 месяцев 2018 года составило 8 290,5 тыс. руб. или 66,6 % к годовым плановым назначениям. Исполнение расходов бюджета осуществлялась по 8 разделам бюджетной классификации расходов. В структуре расходов наибольший удельный вес занимают расходы на «Общегосударственные вопросы» -37,5 %; «Культура и кинематография» -8,2 %; «Физическая культура и спорт» - 18,8%; «Жилищно-коммунальное хозяйство» -19,5%.

        Бюджет городского поселения город Кологрив по состоянию на 01.10.2018 году исполнен с профицитом в размере 1044,0 тыс. рублей.

        Фактически за 9 месяцев 2018 года расходы из резервного фонда 5,0 тыс. руб.

        В бюджете запланированы 2 программы при плане 1015,8 тыс. руб., по итогам исполнения бюджета за 9 месяцев 2018 года в рамках реализации программ осуществлялось финансирование в сумме 267,1 тыс. рублей или 26,0%.

       Кредиторская задолженность на 01.10.2018 года составляет 1 897,1 тыс. руб., в том числе просроченная задолженность 948,1 тыс. руб. На 01.01.2018 года кредиторская задолженность составляла 2 583,3 тыс. руб. в течении 9 месяцев кредиторская задолженность уменьшилась на 686,2 тыс. руб.

        За 9 месяцев 2018 года бюджетные ассигнования муниципального дорожного фонда использованы на содержание дорог в размере 468,2 тыс. рублей. Исполнение составило 39,6 % от уточненного плана.   

 

 

Председатель Контрольно-счетной

комиссии                                                                                                                       Н.В. Котлова